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支行长挪用资金2.2亿元尚未偿还 多人起诉后，银行被判全额赔偿本金

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本报记者慈玉鹏张荣旺北京报道

《中国商报》记者近日从湖南省怀化市中级人民法院公布的信息中了解到，怀化农村商业银行有限公司舞水路支行(以下简称“怀化农村商业银行舞水路支行”，原为怀化市鹤城区农村信用合作协会舞水路支行)原支行长于挪用资金2.22亿元，于因挪用资金和非法贷款被判处有期徒刑11年。

湖南省怀化市中级人民法院认定，怀化市农村商业银行舞蹈水路支行单方面追求工作业绩，宣传和长期开展所谓的代理业务和严重违规的资金借贷业务。记者注意到，事件发生后，怀化农村商业银行等多人起诉怀化农村商业银行追偿，法院认定怀化农村商业银行对储户存款有严格的安全义务，应承担赔偿本金的相应责任，怀化农村商业银行拒绝接受上诉被驳回。

记者与怀化农村商业银行确认了案件涉及的人数和处理情况，但截至新闻稿对方未回复。

拆借业务挪用资金

据了解，2015年12月，怀化鹤城区农村信用合作协会与怀化洪江区农村信用合作协会合并改制为怀化农村商业银行。怀化鹤城区农村信用合作协会舞蹈水路分会更名为怀化农村商业银行舞蹈水路分行。自2003年以来，余先后担任怀化农村商业银行舞蹈水路分行副主任、主任、分行行长。

法院认定，自2003年以来，怀化农村商业银行舞蹈水路支行开展了代理业务，即派专人收集存款、代理存款、代理取款、代理转账等。自2014年7月起，根据怀化市鹤城区农村信用合作协会的要求，分行与部分愿意代理的储户签订了委托代理付款协议或授权委托书，以获得储户账户和密码。

根据相关判决，法院认定，分行利用掌握客户存款信息和客户账户密码，在代理业务的基础上，增加储户资金调整贷款业务，即以银行内部资金调整的名义，向分行储蓄客户贷款，由余英负责。

从具体操作来看，于某英以银行内部资金调整需要储户帮助为由向储户借款，承诺按1-1.5分不等的月利率支付利息，将支行客户资金调整到用人单位，同时向用人单位收取略高利率的利息，用于支付用人单位的利息或填补空缺。除了余某英在存折上手写的个别客户存款存款记录外，余某英个人大多向客户出具借据，需资方向余某英出具借据。需资方出具借据的债权人一般为余某英或舞水路支行，所有借据均由余某英掌握，部分借据加盖支行印章。

为方便上述操作，怀化农村商业银行舞蹈水路支行专门设立了3号柜台，从事上述代理和资金调整和借贷业务。出纳员由银行员工轮流担任。出纳员根据指示直接取出转账方储户的存款，直接转账到转账方储户账户，或将客户提供的现金存入需资方账户（包括怀化农村商业银行舞水路支行账户等商业银行账户），利息一般由余支付到转账方账户。

问题越来越严重。法院认定，于某英在资金调整过程中，逐渐从一户一户多户发展为多户多户，从储户间资金调整发展为非储户间资金调整。银行没有专门的资金调整业务明细账记录，只有于某英个人以手工记账的形式做明细账。2015年，禹某英对明细账结算，汇总成四个总账。后期随着坏账、滞账、坏账的出现，资金调整业务亏损巨大。特别是到2016年，禹未征求客户意见，擅自将部分客户资金转移给他人，不再向客户发放借据。

据记者了解，2018年9月5日，2018年9月5日，法院作出刑事判决，余挪用约2.22亿元未退还，余挪用资金9年，非法贷款3年6个月，决定执行11年监禁，罚款8万元，上述刑事判决具有法律效力。企业或个人为什么要摆账亮资。

银行赔付

事件没有随着上述判决尘埃落地。记者最近注意到，很多人因于某英案起诉怀化农村商业银行追偿。例如，法院认定，怀化农村商业银行的工作人员于2016年3月20日从怀化农村商业银行开立存折，从该账户取款13万元，存折上有上述资金提现记录。余某英未向某元出具借据，事后交给某元个人业务取款凭证、个人业务存款凭证电脑小票一张，其中电脑小票上有“余办”的手写字样。向某元在个人业务取款凭证上签字。禹某英没有向某元支付利息。摆账显账违法吗。

余某英案发后，经某元和怀化农村商业银行调解，怀化农村商业银行同意按40%的比例向某元预付5.2万元，双方应承担的民事责任最终由法院判决。摆账到一般账户会纳税吗。

法院起诉某元后，认定某元在舞蹈水路支行开立银行账户并存款。上述事实表明，某元与舞蹈水路支行之间形成了储蓄存款合同关系。怀化农村商业银行对储户的存款负有严格的安全义务。在这种情况下，余某英通过签名取款取款，取款密码的获取是挪用相关资金的关键。

法院认定，舞蹈水路支行单方面追求工作业绩，宣传和长期开展所谓的代理业务和资本借贷业务作为严重违法违规的创新业务。分行负责人余某英利用职务挪用资金，构成犯罪。舞水路支行在员工管理、营业场所管理等方面存在漏洞，在存款、取款业务操作流程等方面存在严重违规行为。在这种情况下，禹某英用代客户签名的方式取出了某元的存款，这种操作显然是严重违法的。舞蹈水路支行对储户的存款有严格的安全义务，其工作人员的非法经营导致向某元的存款转移。舞蹈水路支行应承担违约责任，并履行向某元的存款本金的支付义务。

从向某元的角度来看，法院认定，由于代理业务的需要，向某元通知怀化农村商业银行账户密码，导致于某英在获得密码后，通过代理客户签名将存款从某元存折中取走。向某元未履行合理的注意义务，挪用存款存在一定过错。显账亮资业务好做吗。

最后，法院一审判决怀化农村商业银行赔偿剩余本金损失7.8万元及相关利息。此后，怀化农村商业银行上诉，但被法院驳回。

银行应如何有效开展员工管理，避免违法事件？法律询问金融资产管理研究部总经理周一琴告诉记者：“首先，采用轮换制度。正常情况下，银行管理人员会在一定时间后离开其他岗位一段时间，工作由他人接管，为暴露风险问题留出空间；第二，银行应严格管理公章。目前，许多银行都开展了电子印章审批流程，以降低滥用印章造成的风险；第三，要加强警示教育，形成员工律己工作的文化氛围。”摆账亮资形象资金。

一家专注于金融领域的律师事务所主任表示，一些类似案件的原因之一是金融机构绩效考核压力过大，应合理安排员工期限考核，避免员工因考核压力盲目追求绩效，降低风险控制或进行非法经营。摆账显帐是什么意思。

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