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银行履行审查义务 还有罪吗?

几天前，我们通过真实案例提醒大家，银行工作人员可能会因审查不严而成立诈骗共犯。（真实案例|信用卡开放不严格，银行工作人员构成诈骗？）同样，银行工作人员审计贷款不严格也可能构成贷款诈骗罪或非法发放贷款罪的共犯。

今天，我们分析了一个无罪的真实案例；帮助您了解“严格履行审查义务”的相关法律原则，仅供法律人员和银行高管参考。

案件事实

邹是一家银行的客户经理；王是一家机械公司的法定代表人。

2012年2月20日，王编制虚假资产负债表，伪造抵押品购销合同、增值税专用发票等材料，通过邹向银行申请贷款200万元，贷款期限为6个月。

在此期间，王某1通过将他人的物品堆放在自己公司的网站上进行质押。邹作为王某1提供的虚假材料和质押品的第一审查员，按照银行程序对贷款进行了调查和审查。

2012年2月21日，王某1借出200万元后于同年8月8日还清。

随后，2012年5月21日、2012年8月16日、2012年12月17日，王某1通过邹某申请贷款四次，每次500万元，贷款期限为6个月；共计2000万元。

王某1获得贷款后，第二天将贷款转借给他人。上述贷款共计1500万元，分别于2012年11月20日、2013年2月7日和2013年6月9日偿还。

2013年2月16日，王采取同等手段，通过邹申请贷款480万元，编制虚假产品购销合同、增值税专用发票等材料，贷款期限为6个月。2013年3月11日，王借出480万元，同年9月3日还清。

王某1以新还旧的方式偿还了前四笔贷款；最后一笔480万元的贷款用465.6万元赃款诈骗佟的违法收入偿还。

判决结果

根据辽宁省凤城市人民法院(2018)辽0682刑初68号刑事判决，本案一审判决认为:

被告邹作为机械公司申请贷款的第一调查审计人，违反了《商业银行法》、《贷款通则》等有关规定没有严格审查王某1提供的虚假材料和抵押品数量，导致贷款顺利审批发放。

依照刑法第一百八十六条第一款的规定：

邹犯非法发放贷款罪；依照刑法第六十七条第三款、第七十二条第一款的规定，判处有期徒刑两年，缓刑三年，并处罚金2万元。

根据辽宁省丹东市中级人民法院(2019)辽06刑终65号刑事判决，本案二审认为:

邹作为一名银行工作人员，在向机械公司发放贷款的过程中，虽然存在一定的缺陷，但缺陷是由于银行工作流程和系统设计的缺陷造成的。邹本身的行为没有刑事违法行为，主观上也没有故意非法发放贷款；其行为不符合非法发放贷款罪的要求。

上诉人及其辩护人提出，邹已履行严格审查义务，不构成非法贷款罪的上诉理由和辩护意见，法院采纳。

依照《刑事诉讼法》第二百三十六条第(三)项和第二百条第(三)项:

辽宁省凤城市人民法院(2018)辽0682刑初68号刑事判决撤销；

二、上诉人(原被告)邹某无罪。

案情分析

本案中，邹某一审被认定为非法发放贷款罪，二审被认定为无罪；理由是：“上诉人已履行严格审查义务。”

银行工作人员在审查贷款时的义务

是否达到严格审查义务的判断标准实际上是义务的内容和来源。其法律依据是《商业银行法》。

《商业银行法》第三十五条规定：

商业银行贷款应严格审查借款人的贷款用途、还款能力和还款方式。

《商业银行法》第三十六条规定：

借款人应当为商业银行贷款提供担保。商业银行应当严格审查担保人的偿还能力、抵押物和质量的所有权和价值，以及实现抵押权和质量的可行性。

根据《商业银行法》，某银行制定了《商品融资业务管理办法》；对客户经理的业务调查和审查人员的审查行为，规定如下：

....客户经理进行业务调查，填写《商品融资业务调查模板》，并向审查员报告。审查员应根据《商品融资业务审查模板》的准入条件和风险点进行审查。

贷款银行应安排双方核实优质商品的品种、数量、质量、价格和所有权...........承诺人应如实填写银行质押验证书，并在借款人签字盖章后作为商品融资合同附件保留。

根据上述规定，邹作为客户经理，有义务根据商品融资业务调查模板进行业务调查，并报审查员审查。包括

(一)核实、审查出质商品细节的义务；

(2)核实和审查贷款人是否符合贷款条件的义务。

邹某是否适当履行义务？

1.就出质商品细节的核实和审查义务而言，邹做了以下工作:

委托第三方监管公司对质押物的审查和监督；

某银行与某机械公司签订《商品融资质押合同》后，委托第三方公司进行监管，三方同时签订《商品融资质押监管协议》。

随后，在银行和机械公司确定质押物的名称、数量、单价、金额和最低价值后，立即通知第三方监管公司质押物的类型、价格和最低要求。

第三方监管公司收到上述《质量类型、价格、最低要求通知书》后，同意将出质人存放在公司拥有使用权的仓库内的货物存放；同时表明已知道公司存放的出质人的货物质押给银行。

第三方监管公司通过《商品融资质押监管协议》等文件向银行（邹）声明，质押确实在公司的占有、保管和监管下；公司将严格按照《商品融资质押监管协议》的规定履行占有、保管和监管责任。

履行质押物验证义务

在上述质押期间，邹作为银行工作人员，与相关人员一起到现场审查质押；监管机构还进行了现场检查，并派人进行监督。根据第三方监管机构提供的证据，银行提供的监管对象的名称和数量与现场一致；与项目发票记录一致。

数量清点时，由于缺乏必要的设备，没有称重。第三方监管公司人员估计了王1的质押物之一，计算了总重量，然后根据企业提供的账户记录的数量和实物进行确认，确认质押物的账户是一致的。

事后，邹某按要求查询了上述发票，查询结果截图扫描到台账；相关操作程序已按银行规定执行。

根据上述事实，足以确定邹不违反《商业银行法》第三十六条第一款的规定；即“商业银行贷款，借款人应当提供担保。商业银行应当严格审查担保人的偿还能力、抵押品和质量的所有权和价值，以及实现抵押权和质量权的可行性。”

2.就贷款人是否符合贷款条件的验证和审查义务而言，邹做了以下工作:

对财务资料和生产经营状况进行了必要的调查

邹某在审查过程中，还考察了王某1企业的生产经营状况，找到了法定代表人和股东了解情况，并向企业出纳了解了企业的用电用水和工资。

邹虽然没有向税务机关核实企业的盈亏情况，但根据企业的财务报表，不能反映企业的亏损情况。邹核实了王申请贷款提供的企业会计报表、增值税专用发票、采购付款凭证、采购销售合同、抵押物出入库单等，均为有效原件。

其他事实是王某1诈骗和机械公司伪造材料

首先，根据司法鉴定机构[2014]第2号司法鉴定意见，虽然机械制造公司亏损，但2013年9月3日还清贷款480万元。

银行没有禁止向亏损企业贷款的文件。即使企业伪造信息，也是企业的个人行为，银行工作人员也不知道。这一事实与邹是否非法发放贷款无关。

在上述贷款中，王某1以诈骗佟某获得的465.6万元偿还了最后一笔480万元；然而，邹某和一家银行没有参与如何收回贷款，也不知道。

此外，对于上述欺诈案件，当地人民法院在犯罪前作出了民事调解，一家机械公司偿还了童480万元和利息。

根据上述情况，邹履行了审查机械公司财务状况的义务，不违反《中华人民共和国商业银行法》第三十五条第一款的规定；即“商业银行贷款应严格审查借款人的贷款用途、还款能力和还款方式”。

写在最后

根据上述分析，法院最终认定被告邹严格按照银行的具体规定履行了《商业银行法》的义务；不符合刑法第一百八十六条关于非法发放贷款的规定，不成立犯罪。

在这种情况下，邹虽然履行了审查义务；但最终还是有风险。风险仍然存在的原因是银行没有审查和测试具体事实的能力；委托的第三方监管机构也没有测试条件；最终导致信用材料不真实、质押不一致的风险。

但这些风险是由于相关工作制度和机制不完善造成的，不应归咎于邹某人。换句话说，在检测条件不能反映真实情况的情况下，只要银行工作人员能够在现有工作制度和机制的框架下核实所涉及的质量，就不会违法。

本文源自肖莎lawyer

【LIUYI BANK FINANCING】客户经理刘先生

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